La financiación de empresas es un elemento crucial de cara a fundar un negocio, expandirlo o mantenerlo activo. Es importante que los dueños de la compañía conozcan en profundidad los distintos mecanismos de financiación para adoptar los más adecuados.
Uno de los puntos clave es tener claro si la financiación desea obtenerse a través de inversores que quieran participar en tu negocio o vía financiación ajena.
1.- Mecanismos de financiación empresarial
1.1.- Financiación interna o autofinanciación
Esta vía de financiación proviene de aquellos fondos no repartidos que pasan a formar parte de reservas, previsiones y amortizaciones.
- Reservas: Este capital se utiliza para hacer frente a riesgos e imprevistos. Son una extensión del capital permanente.
- Previsiones: Tienen objetivos concretos y forman parte del capital a modo provisional.
- Amortizaciones: Queda contemplado en este apartado la contabilidad referente a la pérdida de valor del activo de los inmovilizados.
1.2.- Financiación de empresas externa
1.2.1.- Vía Proveedores
Esta es una de las vías mas frecuentes. Surge de una manera natural como consecuencia de la actividad ordinaria de los proveedores. Quedan aquí incluidas todas las cuentas a pagar aplazadas en el tiempo con los posibles descuentos a aplicar.
1.2.2.- A través de entidades de crédito
Esta forma de financiación quizás es la más conocida, incluye todos los mecanismos que pueden aportar las entidades de crédito como los bancos. Podemos diferenciar productos a corto y largo plazo.
- Productos a corto plazo: Incluyendo descuentos comerciales, líneas de crédito y factoring.
- Productos a largo plazo: Este punto incluye préstamos y leasing. Los préstamos constituyen deuda consolidada, pueden ser a medio o largo (>3 años) plazo. El leasing consiste en utilizar inmovilizado a cambio de un pago de alquiler.
1.2.3.- Utilizando mercados organizados
Aquí podemos encontrar mecanismos como pagarés de empresas o la utilización de obligaciones y emisión de deuda.
2.- Documentación necesaria para solicitar la financiación de empresas
La documentación fundamental de cara a solicitar financiación y que te va a pedir cualquier banco es la siguiente:
- CIF: Imprescindible para identificar a tu empresa.
- Las escrituras de constitución y apoderamiento de la empresa.
- Balance financiero y cuenta de pérdidas y ganancias del año en curso: Es muy importante ya que a partir de los estados financieros la entidad podrá estimar las ganancias en los próximos años.
- Acta de titularidad: Las entidades bancarias lo necesitan como mecanismo de prevención de blanqueo de capitales. El documento sirve para identificar las personas físicas que posean más de un 25% de participación en la compañía.
- IVA del último año y del año en curso.
- Impuesto de sociedades presentado en los dos últimos años.
- Modelo 347 y 349.
- Pool bancario: Comprende la relación completa de deudas bancarías existentes para la empresa.
- CIRBE: Información elaborada por el Banco de España referente a las deudas de la compañía.
- Justificación de cual va a ser el destino de la financiación que se desea obtener.
- Información relevante de avalistas
- Declaración de renta de avalistas: Para el caso en el que los avalistas sean personas físicas.
- Impuesto de sociedades de avalistas: Este es el caso en el cual los avalistas sean sociedades.
- Pool bancario de avalistas.
- CIRBE de avalistas.
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